监督索引号53042400576401000
华宁县医疗保障局2024年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职责
1.负责宣传贯彻执行国家、省、市、县医疗保险相关政策规定。
2.负责基本医疗保险基金、城镇职工大病补充医疗保险基金、居民医疗保险基金和特殊人群费用的筹集、管理和支付。
3.负责编制各项基金预决算，分析报送各项基金运行情况和各类财务统计报告。
4.负责参保人员的信息管理和个人账户的记载和管理。
5.负责对定点医院、药店的管理和医疗费用的审核，参与对定点医疗机构和定点药店资格的审查和年检等相关的配套管理服务工作。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置3个内设机构，包括：办公室、业务管理股、监督管理股。
所属单位2个，分别是：
1.华宁县医疗保障局
2.华宁县医疗保险中心
（二）决算单位构成情况
纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共2个。分别是：
1.华宁县医疗保障局（本级）
2.华宁县医疗保险中心
纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
我部门2024年末编制内实有人员17人。包括财政拨款开支经费的：公务员5人，参照公务员法管理人员10人，事业管理人员和专业技术人员2人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我部门2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员2人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。年末遗属4人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
1.强化医保参保扩面工作，建设多层次医疗保障体系。支持引导商业医疗保险与基本医保、慈善捐赠有序衔接、差异化发展；促进基本医保、大病保险、医疗救助有效衔接，加强部门联动。
2.优化医疗保障政务服务事项经办。一是将医保经办服务事项下沉到乡镇（街道）和村（社区），延伸至定点医药机构及金融机构；二是规范场所设置、规范服务事项、规范管理运行；三是强化指导培训，华宁经办工作荣获市级表扬，为全市医保政务服务事项规范下沉、延伸探索了路子，提供了可借鉴模式。
3.持续深化医保支付方式改革。一是深入推进DRG支付方式改革，继续推进总额预算下 DRG付费提质扩面，完善付费结算考核评价机制；二是推进医共体按人头打包付费改革，促进医共体规范化、精细化管理水平，不断提高全县医疗服务水平。
4.提升医保综合监管效能，加强对协议医药机构的日常检查、专项核查、飞行检查，管好纳入医疗保障基金支付范围的医疗服务行为和医疗费用；贯彻落实好职工门诊共济政策；常态化制度化推进药品耗材集中带量采购工作；智慧医保“村村通”工程全面落地应用；全面加强党对医疗保障工作的领导。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
华宁县医疗保障局2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
华宁县医疗保障局2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
华宁县医疗保障局2024年度收入合计3,510,654.50元。其中：财政拨款收入3,408,732.16元，占总收入的97.10%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入101,922.34元，占总收入的2.90%。
与上年相比，收入合计增加66,515.72元，增长1.93%。其中：财政拨款收入增加28,148.90元，增长0.83%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加38,366.82元，增长60.37%。主要原因一是单位职工正常工资级别、薪级标准晋升，相对应的社保收入增加，导致人员经费和公用经费在逐年增长；二是就业补助、公益性岗位补贴、抚恤金、丧葬费等标准上调收入增加，导致其他收入增加，增长幅度大。
二、支出决算情况说明
华宁县医疗保障局2024年度支出合计3,469,216.84元。其中：基本支出3,288,993.65元，占总支出的94.81％；项目支出180,223.19元，占总支出的5.19％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加39,494.95元，增长1.15%。其中：基本支出增加73,585.39元，增长2.29%；项目支出减少34,090.44元，下降15.91%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因一是单位职工正常工资级别、薪级标准晋升，相对应的社保支出增加，导致人员经费和公用经费支出在逐年增长；二是就业补助、公益性岗位补贴、抚恤金、丧葬费等支出增加，导致基本支出增加，增长幅度大。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障华宁县医疗保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,288,993.65元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,065,445.79元，占基本支出的93.20％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费223,547.86元，占基本支出的6.80％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障华宁县医疗保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出180,223.19元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
其他医疗保障管理事务项目经费93,307.20元，主要用于列支办公费46,073.20元、差旅费29,685.00元、培训费12,021.00元、会议费4,898.00元。
其他工业和信息产业监管项目经费29,987.99元，主要用于单位正常运转开支、医疗保障服务与能力提升、队伍建设、基金监管、会议培训等方面。
死亡抚恤项目经费56,928.00元，主要用于支付对死亡职工个人和家庭的生活补助。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
华宁县医疗保障局2024年度一般公共预算财政拨款支出3,408,732.16元，占本年支出合计的98.26%。与上年相比增加28,148.90元，增长0.83%，完成年初预算的108.75%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出2,580,447.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.70%，成年初预算的98.53%。主要用于人员经费工资支出、日常运转公用经费支出、退休人员生活补助支出、养老保险及职业年金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是2023年在职人数为24人，而2024年在职人数为17人，人员经费减少导致预决算差异。
9.卫生健康（类）支出616,685.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.09%，完成年初预算的254.78%。主要用于缴纳基本医疗保险、公务员医疗补助、工伤及生育保险；造成预决算差异的主要原因一是单位职工正常工资级别、薪级标准晋升，相对应的社保支出增加；二是就业补助、公益性岗位补贴、抚恤金、丧葬费等支出增加，导致预决算差异。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出29,987.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.88%，年初无此项预算。主要用于单位正常运转开支、医疗保障服务与能力提升、队伍建设、基金监管、会议培训等方面；造成预决算差异的主要原因是其他工业与信息产业监管支出年初未做预算，中途进行了项目申报，形成了项目支出29,987.99元，进行了调增处理，所以造成了差异。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出181,611.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.33%，完成年初预算的66.47%。主要用于缴纳在职人员住房公积金，造成预决算差异的主要原因是2023年在职人数为24人，而2024年在职人数为17人，且2024年单位部分住房公积金尚未支付。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为14,400.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少3,176.00元，下降100.00%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为14,400.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少3,176.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3,176.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为14,400.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少3,176.00元，下降100.00%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为14,400.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是单位2024年公务接待费在2025年才报销，致使接待费无数据发生，导致公务接待费支出减少。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少3,176.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元,较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减少的主要原因是单位2024年公务接待费在2025年才报销，致使接待费无数据发生，导致“三公”经费支出减少。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此项支出。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此项支出。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展人社部门日常工作发生的接待支出0.00元。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此项支出。
（三）需要说明的事项
华宁县医疗保障局不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
华宁县医疗保障局2024年机关运行经费支出204,968.81元，比上年减少5,228.30元，下降2.49%,主要原因是2024年在职人员数量较2023年减少，相关的劳务费、工会经费、其他交通费支出减少。部门机关运行经费主要用于列支办公费25,020.00元、水费6,480.00元、邮电费6,240.00元、劳务费7,328.81元、工会经费12,000.00元、其他交通费用137,250.00元，其他商品和服务支出10,650.00元，以保证我单位工作正常开展。
三、国有资产占用情况
截至2024年末，华宁县医疗保障局资产总额88,560.87元，其中，流动资产61,718.41元，固定资产26,842.46元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少45,025.74元，其中固定资产增加4,787.77元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
本单位无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。
一般公共预算支出：一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。
“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。
监督索引号53042400576401111
华宁县医疗保障局（本级）决算公开表20250915032012429.xlsx
滇公网安备 53042402000003号