2021年10月25日至12月24日，云南省审计厅派出审计组，对华宁县粮食收储有限责任公司2013年以来涉粮问题进行了专项审计，对有关情况进行了必要的延伸和追溯。2022年3月31日全省涉粮问题专项审计组向华宁县粮食收储有限责任公司反馈了审计发现问题7个。华宁县粮食收储有限责任公司按照审计工作有关要求，现将审计发现问题整改进展情况予以公布。

一、国有粮食企业落实粮食政策执行责任方面发现问题。

1、截止2021年12月，华宁县粮食收储有限责任公司政府储备运营业务与企业商业经营业务财务未分开核算。

整改情况：正在整改。我公司于2020年12月由云南融欣会计师事务所完成企业清产核资并出具资产清查专项审计报告。2021年12月22日完成重组整合的审批，按一企一策的批复进行账务处理。2022年4月1日进行工商登记变更。目前，政策性职能和经营性职尚未分开。整改方案：1、单独保留政策性经营职能，人、财、物、帐全部划转政策性经营一块进行管理。2、纯经营性职能转变为市场化运作，公司不再参与市场经营，以此实现公司政策性职能与经营性职能分开。该方案于2022年5月7日报县国有资本运营公司进行审定，并按批复及时组织实施，预计按《玉溪市国资委关于落实省市委涉粮问题整改情况的工作提醒函》的时间要求7月底前完成。

2、未落实县级储备任务。

（1）华宁县粮油收储公司超期完成2015年市政府下发并要求年底完成的增加县粮食储备规模65万公斤（品种结构县区政府自行确定）任务，于2016年5月才完成65万公斤的玉米储备收购。

整改情况：完成整改，长期坚持。今后将积极向上级部门反映、协调，及时取得支持，并严格落实上级下达储备任务，确保不超轮换期。

（2）2016年、2017年、2018年成品粮时点数储备不足玉溪市粮食局等部门《关于下达第一批成品粮储备规模的意见》（玉政办发〔2016〕95号）规定的储备规模20万公斤，储备保有量12万公斤。

整改情况：整改完成，长期坚持。按市局通知我县作储备规模调整，增储成品大米20万公斤调减原粮稻谷28.6万公斤，稻谷轮换计划为2018年，因原粮调减批复未及时下达，成品粮就未及时存储到位。2019年后未出现此类问题，现已承储到位，今后公司将严格遵照储备粮相关文件执行储备任务，确保承储到位，彻底杜绝此类事情的发生。

二、国有粮食企业财务的真实、合法、效益方面发现的问题。

3、华宁粮食收储公司通过虚构交易向云南玉溪军粮供应站有限公司借用资金503.80万元。

整改情况：完成整改，长期坚持。为了筹集资金按期归还农发行贷款与玉溪军粮供应站签订虚假销售合同借款503.80万元，2018年12月25日该笔借款全部归还。今后公司将严格遵守国家法律法规，彻底杜绝弄虚作假行为的发生。

4、多领取 县级储备粮油财政补贴3.06万元。

整改情况：完成整改，长期坚持。2018年12月由于重复计算错误，多获得财政补贴30512.20元，2022年4月19日已上缴省财政。今后将加强会计业务学习、培训，彻底杜绝此类问题的再次发生。

5、少计房租收入33.7 9万元，未缴纳相关税费。

整改情况：完成整改，长期坚持。2022年4月2日补缴了税费13.18万元。今后将根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告，不虚列或者隐瞒收入，推迟或者提前确认收入；依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。

三、落实中央八项规定精神及廉洁从业方面发现问题。

6、违规购买香烟，涉及金额4.19万元。

整改情况：完成整改，长期坚持。2016年后公司通过认真学习中央八项规定及相关政策规定，此类问题再未出现。今后公司将严格按照《中央八项规定》及《中央六项禁令》精神执行，彻底杜绝此类事件的发生。

7、华宁粮食收储公司挂账消费、无公函招待，涉及金额15.68万元。

整改情况：完成整改，长期坚持。2019年12月按照县纪委《关于报送情况说明的通知》（2019-44）号文件以及2020年1月8日县纪委监委党风政风监督室、县发改局到公司对公务接待、公车管理、差旅费、劳保用品发放等进行检查发现的问题，公司及时进行了整改，重新制定了《华宁县粮食收储有限责任公司差旅费管理实施细则》，同时参照行政部门接待费、差旅费管理办法，重新细化、规范了公司接待费报销、差旅费报销单据程序及内容。今后将严格按照中共华宁县委办公室 华宁县人民政府办公室《关于印发华宁县“三公“经费管理规定(暂行)的通知》 (华办发〔2014] 15号)以及中共华宁县委办公室 华宁县人民政府办公室《关于重申纪律从严落实公务接待有关规定的通知》 (华办通〔2015〕7号)进行公务接待，严格执行公务卡结算制，严格执行同城不接待制。

欢迎广大群众对审计发现问题整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

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华宁县粮食收储有限责任公司

2022年6月1日