华宁县人民政府

关于华宁县2025年地方财政预算

调整方案（草案） 的报告

—2025年11月5日在华宁县第十八届人民代表大会常务委员会第三十五次会议上

华宁县人民政府 

主任、各位副主任，各位委员：

        我代表县人民政府向县人大常委会本次会议报告华宁县2025年地方财政预算调整方案情况。

        一、 财政预算调整背景

        年初县人民代表大会通过 2025 年目标为：一般公共预算收入安排 58240 万元，一般公共预算支出安排 150460 万元；政府性基金预算收入安排 32490 万元，政府性基金预算支出安排 27483万元；社会保险基金预算收入安排 57348 万元，社会保险基金预算支出安排 56878 万元；国有资本经营预算收入安排 6000 万元，国有资本经营预算支出安排 6024 万元。预算执行过程中，受宏观经济承压、土地市场遇冷、债务还本付息增长等多重因素叠加影响，全县财政收支平衡压力持续加大，财政运行面临的困难依然严峻。根据《中华人民共和国预算法》第七章规定，在预算执行中需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排重点支出数额的，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案。现提出 2025 年财政预算调整方案。

        二、全年预算调整情况

        （一）一般公共预算调整情况。2025 年一般公共预算收入调整为 71000 万元， 比年初预算增收 12760 万元，增长 21.91%， 比上年增收 13876 万元，增长 24.29% 。一般公共预算支出调整为170880 万元， 比年初预算增支 20420 万元，增长 13.57%， 比上年增支 26590 万元，增长 18.43%。

        1.平衡情况。按照现行省对市、市对县财政体制计算 ，调整后的一般公共预算收支平衡情况：收入总计 251738 万元，其中：一般公共预算收入 71000 万元，返还性收入 3321 万元，一般性转移支付补助收入 90643 万元，专项转移补助收入 26106 万元，地方政府一般债券转贷收入 40950 万元，调入预算稳定调节基金501 万元 ，调入资金 19217 万元。支出总计 251738 万元 ，其中：一般公共预算支出 170880 万元，上解上级支出 22439 万元，调出资金 12899 万元，地方政府一般债券还本支出 45520 万元。收支平衡。

        2.具体调整情况

        （1）收入调整情况

        税收收入、非税收入。税收收入调整为 39380 万元 ，比年初预算减收 1750 万元 ，下降 4.25%，比上年增收 4423 万元 ，增长12.65%；与年初预算相比变动较大的是：增值税增加 300 万元 ，资源税减少 3745 万元，耕地占用税增加 830 万元，企业所得税增加 324 万元，房产税增加 242 万元，城镇土地使用税增加 165 万元，印花税增加 225 万元。非税收入调整为 31620 万元，比年初预算增收 14510 万元，增长 84.8%， 比上年增收 9453 万元，增长42.64%。增加的主要是：耕地开垦费增加 711 万元，纪委罚没收入增加 1000 万元，矿业权出让收益增加 2742 万元，矣则河农场资产处置收入 234 万元，新能源项目资源占用费入库 4222 万元（年初预算预计了1800 万元），水库资源资产盘活 16950 万元（年初预算预计了 10640 万元）。

        转移性收入。转移性收入调整为 120070 万元， 比年初预算增加 12791 万元，增长 11.92%， 比上年增加 19112 万元，增长18.93%，增加的主要是：四项税收返还增加 980 万元，资源资产免上解结算补助 7470 万元， 中央预算内投资项 目 白龙河水库除险加固 3315 万元、托育综合服务中心建设项 目 1600 万元、老年养护院 2400 万元、老旧小区配套基础设施改造 1090 万元。

        调入资金。调入资金调整为 19217 万元， 比年初预算增加13217 万元，增长 220.28%，比上年减少 27241 万元，下降 58.64%，主要是国资公司火特磷矿开采上缴国有资本经营预算收入 2 亿元，县国运集团公司、昇达公司上缴的其他国有资本经营预算收入 1817 万元，昇达公司已上缴矿石收益 1200 万元，平衡资本金支出 3800 万元，剩余部分调入一般公共预算。

预算稳定调节基金。调入预算稳定调节基金调整为 501 万元， 比年初预算增加 501 万元，增长 100%， 比上年增加 341 万元，增长 213. 13% 。根据市级结算批复，预算稳定调节基金 501万元，为弥补 2025 年财力缺口全部调入一般公共预算。

        （2）支出调整事项

        “ 三保” 支出。“ 三保” 支出调整为 125438 万元， 比年初预算增加 12624 万元，增长 11. 19% 。其中：保工资 94198 万元， 比年初预算增加 10554 万元，主要是工资调标增加 5227 万元，计划补缴 2024 年公积金 5364 万元；保运转 2261 万元， 比年初预算减少 1400 万元，主要是统筹上级补助、单位自有资金等其他资金保运转，调减工会费、培训费等其他办公经费；保基本民生28979 万元， 比年初预算增加 3470 万元，主要是补发村组干部工资 2070 万元，补发家庭经济困难学生生活补助 1445 万元。

上解上级支出。上解支出调整为 22439 万元，其中：体制上解 15248 万元（含资源资产上解 7470 万元，先上解后下达结算补助）、出 口退税超基数地方负担上解 150 万元、固定性上解 6250万元、 留抵退税上解 791 万元。

        地方债券转贷还本支出。一般债券还本支出调整为 45520万元，其中上级再融资资金还本 40950 万元，县级自筹资金偿还4570 万元。

        （3）预备费调整情况。预备费调整为 500 万元， 比年初预算减少 1000 万元，下降 66.67% 。1 － 10 月使用预备费安排地震灾害风险普查工作经费 2 万元。

        （4）盘活存量资金情况。1 － 10 月通过集中盘活，收回存量资金 1025 万元，统筹用于政府债务还本付息、基本民生支出。

        （二）政府性基金预算调整情况。

        1. 收入支出调整情况。政府性基金预算收入调整为 17088 万元，比年初预算减收 15402 万元，下降 47.41%，比上年减收 24687万元，下降 59. 1% 。政府性基金预算支出调整为 54777 万元， 比年初预算增支 27294 万元，增长 99.31%， 比上年减支 25504 万元，下降 31.77%，较年初预算增加的主要是：超长期特别国债6679 万元，其他政府性基金债务转贷收入 18000 万元。

        2.平衡情况。政府性基金预算收入 17088 万元，超长期特别国债 6679 万元，上级补助收入 1245 万元，其他政府性基金债务转贷收入 14070 万元，清欠中小企业账款 18000 万元，上年结余 501万元，调入资金 12899 万元，收入合计 70482 万元。政府性基金预算支出 54777 万元，地方政府专项债务还本支出 14200 万元，上解支出 1505 万元，支出合计 70482 万元。收支平衡。

        （三） 国有资本经营预算调整情况。

        1. 收入支出调整情况。 国有资本经营预算收入调整为 23017万元，比年初预算增收 17017 万元 ，增长 283.62%，比上年减收13263 万元，下降 36.56% 。 国有资本经营预算支出调整为 3824万元，比年初预算减支 2200 万元，下降 36.52%，比上年增支 3824万元，增长 100%。

        2.平衡情况。国有资本经营预算收入 23017 万元 ，上级补助12 万元 ，上年结余 12 万元，收入合计 23041 万元。国有资本经营预算支出 3824 万元，调出至一般公共预算 19217 万元，支出合计 23041 万元，收支平衡。

        （ 四）社会保险基金预算调整情况。

        1. 收入支出调整情况。社会保险基金预算收入调整为 58826万元，比年初预算增收 1478 万元，增长 2.58%，比上年增收 4931万元，增长 9. 15%，增减变动较大的是财政补拨 2022 年－2023年退休“ 中人” 待遇清算资金 1890 万元，城乡居民养老、 医疗保险个人缴费收入减少 548 万元。社会保险基金预算支出调整为59182 万元 ，比年初预算增支 2304 万元，增长 4.05% ，比上年增支 6704 万元，增长 12.77%，增减变动较大的是补发 2022 年 - 2023 年退休“ 中人”待遇清算资金 1890 万元 ，城乡居民养老保险调增中央基础养老金标准增加 480 万元，在职职工基本医疗保险报销增加 308 万元，城乡居民大病保险、医疗保险报销减少 536万元。

        2.平衡情况。社会保险基金预算收入预计完成 58826 万元 ，上级补助收入 32831万元，上年结余27434 万元，收入合计 119091万元。社会保险基金预算支出 59182 万元 ，上解上级支出 29797万元，支出合计 88979 万元。年末滚存结余 30112 万元。

以上调整为截至目前掌握的情况，若本次调整方案经县人大常委会会议审议通过后，仍发生其他调整变动的，并入决算草案一起报告。

        三、 下一步工作措施

        （一）压实主体责任 ， 全力以赴狠抓收入

        税收收入方面：紧盯活发集团、源泉亨通、玉珠水泥等重点企业生产销售情况，结合清欠中小企业欠款工作，强化外来报验户管理，严防“ 跑冒滴漏”，预计实现增值税 3199 万元；加快推进火特、磨盘山、小黑者、紫马龙磷矿开采，实施剩余 23 座历史遗留废弃矿山生态修复，盘活红皮寨砂石料、小黑山石灰石等砂石资源，预计实现资源税 1543 万元；追缴 12 个小区已备案暂未缴纳契税 500 万元；追缴华溪、盘溪分选果场耕地占用税 188万元。

        非税收入方面：10 － 12 月非税收入主要考虑教育费附加 112万元，教育等行政事业性收费收入 539 万元，罚没收入 248 万元，政府住房基金收入 128 万元，弥勒西风电场送出线路配套资金700 万元，其他零星资产出租出借收入 61 万元。

        土地收入方面：盘活存量土地，加快土地出让，挂牌出让盘溪园区工业用地，预计实现土地价款 4820 万元； 出让葫芦地光伏项目用地，预计实现土地价款 140 万元，其他零星土地价款预计 40 万元，追缴 2024 年已出让的城关汽贸城土地价款 971 万元。

        国资收入方面：加快推进火特磷矿储量评审备案，同步推进矿山开发利用方案、地质环境保护与土地复垦方案编制评审工作；启动环评、水保等手续办理及新采矿权证申领；加快安全设施、开采设施等基础设施建设工作，整合新增储备耕地、水资源、磷矿、陶土、砂石料等优质资源，壮大国有资本经营预算收入 ，确保实现国有资本经营预算收入 2 亿元。

        向上争取资金方面：1 －9 月 向上争取资金 103337 万元 ，完成市级下达目标任务 99691 万元的 103.66%，增幅全市排名第一，总量全

市排名倒数。各乡镇（街道）、各相关部门主要领导需切实履行“ 第一责任人” 职责，深入梳理本单位、本领域的政策契合点与资源潜力点，加强与上级主管部门的沟通汇报，精准把握政策导向与资金投向，充分挖掘本地产业、民生、基建等领域的项目储备优势，通过高质量项目策划提升资金争取成功率，真正将增幅优势转化为总量优势，全力推动向上争取资金工作实现质效双升。

        （二） 强化预算约束 ，严守预算平衡 。 坚守“ 紧日子” 底线，严格控制一般性支出规模，各部门业务经费优先通过向上争取资金保障，县级财政不再单独安排预算。优化库款调度逻辑 ，守住“ 三保” 红线，建立“ 三保” 支出优先保障机制，明确库款拨付先满足“ 三保” 需求、再统筹其他支出的顺序 ，确保“ 三保” 支出按时足额到位，筑牢财政运行底线。健全预测预警机制，动态管控库款水平，加强库款运行情况的 日常分析与实时监控，构建“ 动态监控、动态评估、动态处置” 的闭环管理体系，确保库款保障水平始终维持在合理区间， 防范财政运行风险。

        （三）严肃财经纪律 ，守住财政运行安全线 。严格遵照同级人大批准的预算执行 ，坚决恪守“ 先有预算、后有支出” 原则，严禁任何超预算、无预算的支出行为，确保财政资金使用完全在预算框架内运行。严禁出台追溯至以前年度的增支政策，从源头避免财政负担“ 向后传导”；新提出的增支政策，原则上需纳入后续年度预算统筹安排，杜绝“ 即提即支” 的短期行为。各部门研究新增财政支出事项时，必须提前征求财政部门意见，将财政承受能力作为核心考量因素，坚决杜绝超越本地发展阶段、超出财政承载能力的盲目政策出台。全面推进预算绩效管理全覆盖，将绩效理念贯穿资金分配、使用、监管全流程，通过实时监控强化绩效管理约束，切实提升预算资金使用效益。

华人发〔2025〕48号关于批准华宁县2025年财政预算调整方案的决议.pdf